未开票收入如何做账
1、登记未开票收入：在会计账簿中，记录未开票收入的发生。常见的做法是创建一个特定的未开票收入账户，并在相应的会计期间中登记该未开票收入金额；
2、生成未开票收入凭证：根据未开票收入的来源和发生时间，生成未开票收入凭证。凭证应包含未开票收入的详细信息，例如收入日期/摘要说明/收入金额等；
3、核对未开票收入：保证未开票收入凭证的准确性。核对源头文件/财务记录和相关支持文件，确保收入的正确性和合规性；
4、期末调整：在每个会计期间结束时，核对未开票收入的情况，进行适当的期末调整。例如，如果在期末确定了未开票收入的具体金额，可以调整未开票收入账户的余额；
5、开票确认：当用户获得相应的发票或税务部门的确认后，将未开票收入转化为已开票收入。根据发票信息，调整未开票收入账户的余额，并将相应金额转入已开票收入账户。
以上就是未开票收入如何做账相关内容。
1、收集并保存发票：在进行报销前，确保收集到符合法规要求的正规发票，包括增值税发票/购销合同/费用凭证等。同时，确保这些发票在时间和内容上符合税务机关的要求；
2、录入发票信息：根据发票上的相关信息，如发票号码/日期/销售方或购买方的名称和税号等，在公司内部或财务软件中录入发票信息。确保准确记录，并保留电子或纸质存档作为备份；
3、报销申请：根据公司内部的政策和流程，填写报销申请表或相关的报销凭证，包含列明报销事由/费用种类/金额等；
4、报销审核：提交报销申请后，负责审批的部门或人员会对报销申请进行审核，确保费用和发票的合理性/合规性。这可能涉及与原始凭证的核对，费用与预算的对比等；
5、报销支付：如果报销申请被批准，公司或者财务部门会进行支付程序。款项会按照公司的支付流程和时间安排，支付给报销人员，并记录在相关的财务账户中。
发票销项负数通常表示销售方向购买方进行退款或退货，涉及合同变更/商品退货等状况。在一般时候，销项负数发票是可以用于报销的，但具体可否报销还需要遵循税法和有关规定。报销申请被提交后，负责审核的部门或人员会对报销申请进行审查。会核对销项负数发票和其他相关凭证，确保抵扣的合理性和合规性。一旦报销申请获得批准，公司或财务部门会进行支付程序，将报销金额支付给报销人员，并记录在相关的财务账户中。本文主要写的是未开票收入如何做账有关知识点，内容仅作参考。